Les opérations triangulaires représentent un défi majeur en matière de TVA intracommunautaire. Cette formation vous permet d'identifier avec certitude ces opérations complexes et de maîtriser parfaitement la mesure de simplification. Grâce à des cas pratiques issus de votre quotidien professionnel, vous repartirez avec des outils opérationnels pour sécuriser vos déclarations, éviter les redressements fiscaux et optimiser la gestion de la TVA de vos clients dans un contexte européen. Adoptez une compétence clé en un temps record et 100% à distance !
Objectifs pédagogiques
- Identifier les opérations triangulaires et déterminer les règles de TVA applicables
- Appliquer la mesure de simplification aux opérations triangulaires
Programme de la formation
Identifier les opérations triangulaires et déterminer les règles de TVA applicables
Reconnaître les caractéristiques des opérations triangulaires
- Principes applicables aux opérations intracommunautaires (livraisons et acquisitions intracommunautaires)
- Définition et conditions de qualification des opérations triangulaires dans l'UE
Distinguer les différents schémas d'opérations triangulaires
- Typologie des opérations triangulaires selon les acteurs et flux économiques
- Critères de différenciation entre opérations triangulaires et autres montages intracommunautaires
Appliquer la mesure de simplification aux opérations triangulaires
Évaluer les conditions d'application de la mesure de simplification
- Conditions d'éligibilité à la mesure de simplification pour l'intermédiaire
- Obligations déclaratives et formalités administratives spécifiques à respecter
Mettre en œuvre la mesure de simplification selon les contextes
- Application de la simplification aux opérations intra-UE versus hors UE
- Traitement comptable et déclaratif des opérations triangulaires simplifiées
Les points forts
Format condensé pour maximiser l'acquisition de compétences opérationnelles
Flexibilité grâce à un format 100 % à distance et court
Alternance d'éléments techniques et exercices pratiques
Peut être associé à d'autres classes virtuelles pour approfondir progressivement vos compétences
Sessions disponibles en INTER
Choix du lieu de session
À qui s’adresse cette formation ?
Responsables et collaborateurs des services comptables ou fiscaux - Experts-comptables - Commissaires aux comptes - Avocats - Fiscalistes - Leurs collaborateurs
Pré-requis
Bonnes connaissances des bases de la TVA
Moyens pédagogiques
- Dispositif de formation structuré autour du transfert des compétences
- Acquisition des compétences opérationnelles par la pratique et l'expérimentation
- Apprentissage collaboratif lors des moments synchrones
- Parcours d'apprentissage en plusieurs temps pour permettre engagement, apprentissage et transfert
- Formation favorisant l'engagement du participant pour un meilleur ancrage des enseignements
Satisfaction et Evaluation
- L'évaluation des compétences sera réalisée tout au long de la formation par le participant lui-même (auto-évaluation) et/ou le formateur selon les modalités de la formation.
- Evaluation de l'action de formation en ligne sur votre espace participant :
- A chaud, dès la fin de la formation, pour mesurer votre satisfaction et votre perception de l'évolution de vos compétences par rapport aux objectifs de la formation. Avec votre accord, votre note globale et vos verbatims seront publiés sur notre site au travers d'Avis Vérifiés, solution Certifiée NF Service
- A froid, 60 jours après la formation pour valider le transfert de vos acquis en situation de travail
- Suivi des présences et remise d'une attestation individuelle de formation ou d'un certificat de réalisation
GenIA-L Assistant
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En participant à cette formation, bénéficiez de 60 jours d’accès offerts à GenIA-L Assistant pour appliquer immédiatement vos acquis sur vos dossiers réels.
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Une nouvelle dimension pour transformer vos compétences en résultats concrets.
Quels sont les retraitements à intégrer pour le calcul du résultat fiscal ?
Voici les principaux retraitements à réintégrer :
- Amortissements non déductibles
- Provisions non déductibles
- Charges à répartir
Financement de la formation
Vous êtes salarié(e) d’entreprise ? Vous pouvez vous faire financer votre formation par le plan de développement des compétences de votre entreprise (ex- plan de formation) :
Le plan de développement des compétences, c’est l’ensemble des actions de formation établi à l’initiative de l’employeur dans le cadre de la politique de ressources humaines de l’entreprise. Il est annuel et s’élabore généralement en fin d’année. D’après la loi du 5 septembre 2018 « pour la liberté de choisir son avenir professionnel », l’action de formation est désormais définie comme « un parcours pédagogique permettant d'atteindre un objectif professionnel ». De nouvelles actions de formation font ainsi partie de cette définition comme : le tutorat, l’AFEST, le MOOC, le mentoring…
Tous les salariés de l’entreprise peuvent être concernés par le plan de développement des compétences, quelle que soit la nature, la durée de leur contrat ou leur ancienneté.
L’OPCO gère, généralement, les dépenses liées aux coûts pédagogiques, rémunérations et allocations formation, transport, repas et hébergement.
N’hésitez pas à vous rapprocher de votre service RH/ formation pour plus d’informations sur les prises en charge possibles.
Si vous ne connaissez pas votre OPCO, vous pouvez vous rendre sur le site du ministère du travail en suivant ce lien.