A la suite de la formation "Finance pour non financiers - Niveau 1" ou directement selon vos connaissances antérieures, cette formation "Finance pour non financiers - Niveau 2" vous apportera les méthodes et outils d'analyse les plus efficaces. A l'issue de la formation, les participants seront capables de comprendre les indicateurs-clés et de les interpréter pour porter un jugement sur la situation financière d'une entreprise. Ils seront à même de participer à toute étude financière rétrospective ou la construction de prévisionnels.
Objectifs pédagogiques
- Analyser les états financiers de l'entreprise : bilan et compte de résultat
- Mesurer la rentabilité et les cash-flows de l'entreprise
- Evaluer un projet ou une entreprise à l'aide d'un prévisionnel
Programme de la formation
Analyser les états financiers de l'entreprise : bilan et compte de résultat
Expliquer le fonctionnement économique d'une entreprise et sa gestion financière
- Les trois cycles de l'activité - investissement, exploitation, financement - et leurs incidences financières
- Les problèmes financiers permanents : équilibre et rentabilité
- Les 4 axes de « la gestion financière » : financer, investir, performer, rémunérer
Analyser un bilan
- Comment passer des rubriques comptables aux masses du bilan interprétables sous un angle financier
- Les indicateurs de capitaux investis et l'analyse de leur efficience
- Les ressources de financement et le diagnostic de la structure financière
- Comment évaluer le risque de faillite
Analyser un compte de résultat
- L'analyse de la structure et de la formation du résultat
- Le calcul et la signification des indicateurs de marge : REX, EBIT, RN, etc.
Mesurer la rentabilité et les cash-flows de l'entreprise
Mesurer la rentabilité de l'entreprise
- Pourquoi ne suffit-il pas de dégager un résultat positif pour être rentable ?
- La détermination du revenu des capitaux et de leur rendement
- Comment passer de la rentabilité économique à la rentabilité financière ?
Suivre les cash flows
- La définition du cash-flow et sa complémentarité avec résultat
- Les cash flows économiques et les cash flows de financement
- Les mesures de gains de trésorerie : EBE, EBITDA, CAF
- Les tableaux de financement : leur présentation et leur interprétation
Evaluer un projet ou une entreprise à l'aide d'un prévisionnel
Construire un prévisionnel
- Le budget prévisionnel (business plan) : la projection des recettes et des dépenses
- Les flux économiques (free cash flows) et les flux de financement
- La mise en œuvre des notions d'EBITDA, CAPEX, OPEX, variations du BFR
Analyser un prévisionnel
- La mesure de la valeur et de la rentabilité d'une opération
- Le suivi de l'équilibre de la trésorerie dans le temps
- L'évaluation financière d'une entreprise en plus des évaluations patrimoniales et comparatives
Les points forts
Outils de la finance d'entreprise expliqués aux non-financiers
Pendant la formation, les participants sont amenés à utiliser un modèle de présentation et de calcul ("template") de business plan et en disposent ensuite
Sessions disponibles en INTER
Choix du lieu de session
À qui s’adresse cette formation ?
Contrôleurs de gestion - Directeurs de business unit - Chefs de projet - Responsables comptables - Credit managers - Trésoriers - Responsables juridiques - Managers et responsables opérationnels
Pré-requis
Avoir des connaissances de base en comptabilité et en finance d'entreprise ou avoir suivi la formation :
Moyens pédagogiques
- Dispositif de formation structuré autour du transfert des compétences
- Acquisition des compétences opérationnelles par la pratique et l'expérimentation
- Apprentissage collaboratif lors des moments synchrones
- Parcours d'apprentissage en plusieurs temps pour permettre engagement, apprentissage et transfert
- Formation favorisant l'engagement du participant pour un meilleur ancrage des enseignements
Satisfaction et Evaluation
- L'évaluation des compétences sera réalisée tout au long de la formation par le participant lui-même (auto-évaluation) et/ou le formateur selon les modalités de la formation.
- Evaluation de l'action de formation en ligne sur votre espace participant :
- A chaud, dès la fin de la formation, pour mesurer votre satisfaction et votre perception de l'évolution de vos compétences par rapport aux objectifs de la formation. Avec votre accord, votre note globale et vos verbatims seront publiés sur notre site au travers d'Avis Vérifiés, solution Certifiée NF Service
- A froid, 60 jours après la formation pour valider le transfert de vos acquis en situation de travail
- Suivi des présences et remise d'une attestation individuelle de formation ou d'un certificat de réalisation
Financement de la formation
Vous êtes salarié(e) d’entreprise ? Vous pouvez vous faire financer votre formation par le plan de développement des compétences de votre entreprise (ex- plan de formation) :
Le plan de développement des compétences, c’est l’ensemble des actions de formation établi à l’initiative de l’employeur dans le cadre de la politique de ressources humaines de l’entreprise. Il est annuel et s’élabore généralement en fin d’année. D’après la loi du 5 septembre 2018 « pour la liberté de choisir son avenir professionnel », l’action de formation est désormais définie comme « un parcours pédagogique permettant d'atteindre un objectif professionnel ». De nouvelles actions de formation font ainsi partie de cette définition comme : le tutorat, l’AFEST, le MOOC, le mentoring…
Tous les salariés de l’entreprise peuvent être concernés par le plan de développement des compétences, quelle que soit la nature, la durée de leur contrat ou leur ancienneté.
L’OPCO gère, généralement, les dépenses liées aux coûts pédagogiques, rémunérations et allocations formation, transport, repas et hébergement.
N’hésitez pas à vous rapprocher de votre service RH/ formation pour plus d’informations sur les prises en charge possibles.
Si vous ne connaissez pas votre OPCO, vous pouvez vous rendre sur le site du ministère du travail en suivant ce lien.
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Vos avis sur la formation
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