Cette formation vous permettra d'identifier les points essentiels à surveiller dans le cadre du contrôle interne des opérations de trésorerie. Grâce à l'étude des flux de trésorerie et la sécurisation des moyens de paiement, vous établirez des processus pour vous couvrir des risques potentiels de fraude. Cette formation vous permettra également de vous initier aux nouveaux risques liés à la digitalisation des actifs et des placements financiers.
Objectifs pédagogiques
- Définir le rôle et la démarche du contrôle interne de la trésorerie
- Identifier les différents risques sur les opérations de trésorerie et les paiements dans le cadre du contrôle interne
- Elaborer un plan d'actions de contrôle des risques spécifiques aux opérations trésorerie
Programme de la formation
Définir le rôle et la démarche du contrôle interne de la trésorerie
Décrire la démarche de contrôle interne
- La démarche de contrôle : l'approche par les risques, l'évaluation de l'organisation, des méthodes et des systèmes d'information
- La vérification que le dispositif de contrôle interne permet la sauvegarde et la protection du patrimoine de l'entreprise
Déterminer les spécificités du contrôle interne de la fonction trésorerie
- Le rôle et les missions d'un audit de trésorerie, en pratique
- Le dispositif de contrôle de la fonction trésorerie : la structure de gouvernance, le traitement des opérations, l'organisation, les stratégies de centralisation, les Systèmes d'Information (SI) de trésorerie, le manuel de trésorerie, le reporting
Identifier les différents risques sur les opérations de trésorerie et les paiements dans le cadre du contrôle interne
Identifier les risques de fraudes internes
- La typologie du fraudeur interne
- Les fraudes liées à la facturation
- Les fraudes liées aux virements et aux chèques
- Les fraudes liées aux nouveaux actifs digitaux
Identifier les risques de fraudes externes
- Les fraudes aux fournisseurs (RIB...)
- Les cyber Fraud (Email, phishing)
- L'usurpation d'identité (dont la fraude au président)
- Les fraudes liées aux placements digitaux
Elaborer un plan d'actions de contrôle des risques spécifiques aux opérations de trésorerie
Sécuriser l'organisation et les systèmes d'information
- La mise en place d'une organisation sécurisée sur : les procédures, les accès aux systèmes, les pouvoirs internes, les pouvoirs bancaires
Contrôler les flux d'encaissement et de décaissement
- La vérification que les opérations de trésorerie sont traitées de façon exhaustive
- La vérification que les dépenses sont correctement imputées, totalisées et centralisées
- L'examen de la rigueur et du contrôle des encaissements et décaissements
Déterminer un process particulier d'audit de la trésorerie de filiales
Les points forts
Formation pratique animée par un consultant indépendant, ancien cadre bancaire responsable clientèle des opérations de financement et de gestion de gestion de trésoreries pour des « large cap » françaises et spécialisé sur le risque, les SI et les fintechs.
Sessions disponibles en INTER
Choix du lieu de session
À qui s’adresse cette formation ?
Trésoriers - Responsables comptables - RAF - Contrôleurs de gestion - Auditeurs internes
Pré-requis
Avoir des bases en gestion de trésorerie
Moyens pédagogiques
- Dispositif de formation structuré autour du transfert des compétences
- Acquisition des compétences opérationnelles par la pratique et l'expérimentation
- Apprentissage collaboratif lors des moments synchrones
- Parcours d'apprentissage en plusieurs temps pour permettre engagement, apprentissage et transfert
- Formation favorisant l'engagement du participant pour un meilleur ancrage des enseignements
Satisfaction et Evaluation
- L'évaluation des compétences sera réalisée tout au long de la formation par le participant lui-même (auto-évaluation) et/ou le formateur selon les modalités de la formation.
- Evaluation de l'action de formation en ligne sur votre espace participant :
- A chaud, dès la fin de la formation, pour mesurer votre satisfaction et votre perception de l'évolution de vos compétences par rapport aux objectifs de la formation. Avec votre accord, votre note globale et vos verbatims seront publiés sur notre site au travers d'Avis Vérifiés, solution Certifiée NF Service
- A froid, 60 jours après la formation pour valider le transfert de vos acquis en situation de travail
- Suivi des présences et remise d'une attestation individuelle de formation ou d'un certificat de réalisation
Financement de la formation
Vous êtes salarié(e) d’entreprise ? Vous pouvez vous faire financer votre formation par le plan de développement des compétences de votre entreprise (ex- plan de formation) :
Le plan de développement des compétences, c’est l’ensemble des actions de formation établi à l’initiative de l’employeur dans le cadre de la politique de ressources humaines de l’entreprise. Il est annuel et s’élabore généralement en fin d’année. D’après la loi du 5 septembre 2018 « pour la liberté de choisir son avenir professionnel », l’action de formation est désormais définie comme « un parcours pédagogique permettant d'atteindre un objectif professionnel ». De nouvelles actions de formation font ainsi partie de cette définition comme : le tutorat, l’AFEST, le MOOC, le mentoring…
Tous les salariés de l’entreprise peuvent être concernés par le plan de développement des compétences, quelle que soit la nature, la durée de leur contrat ou leur ancienneté.
L’OPCO gère, généralement, les dépenses liées aux coûts pédagogiques, rémunérations et allocations formation, transport, repas et hébergement.
N’hésitez pas à vous rapprocher de votre service RH/ formation pour plus d’informations sur les prises en charge possibles.
Si vous ne connaissez pas votre OPCO, vous pouvez vous rendre sur le site du ministère du travail en suivant ce lien.
